Un testamento acredita quién puede suceder, pero rara vez identifica por sí solo una cuenta en el extranjero. Para localizarla suelen hacer falta datos de la entidad —país, nombre, IBAN, BIC/SWIFT, tarjetas, transferencias o comunicaciones bancarias— y pruebas de la legitimación del heredero ante el banco.
La documentación necesaria para localizar una cuenta extranjera combina cualquier indicio bancario disponible con el certificado de defunción, el testamento o declaración de herederos y, cuando proceda, la aceptación o acreditación sucesoria exigida en el país de la entidad. Con ello podrá solicitar certificados, movimientos y saldos, y determinar si la cuenta sigue activa, era conjunta, fue cancelada o contenía valores.
Para identificar una cuenta fuera de España hacen falta dos grupos de pruebas: indicios bancarios , que permiten dar con la entidad, y documentos de legitimación , que demuestran por qué el banco puede informar. Piénsalo como buscar una maleta en un aeropuerto: el nombre del dueño no basta si no se sabe en qué vuelo o compañía se facturó.
La información útil no siempre está en un extracto. Una transferencia antigua, una tarjeta caducada, un correo con una clave de acceso, un contrato de trabajo en Suiza o una declaración tributaria pueden revelar el país y el banco. Si el causante residió en Reino Unido , Andorra, Estados Unidos o un Estado de la Unión Europea, conviene revisar también su correo postal y digital de los últimos 5 a 10 años .
Un particular no puede consultar un registro público universal de cuentas extranjeras. El intercambio automático de información financiera, llamado Common Reporting Standard o CRS, permite el intercambio entre Administraciones tributarias, pero no abre una base de datos para herederos. El Real Decreto 1021/2015 regula ese intercambio en España, no una búsqueda privada de saldos.
Pistas bancarias que conviene conservar
El IBAN es el número internacional de cuenta y suele indicar el país de apertura con sus dos primeras letras. El código SWIFT/BIC identifica a la entidad y, a veces, a una oficina. La expresión «IBAN SWIFT bancario» se usa a menudo para pedir ambos datos, aunque son códigos distintos y complementarios.
IBAN o número local de cuenta: permite al banco localizar un producto concreto, incluso si cambió la marca comercial.Código SWIFT/BIC: ayuda a distinguir bancos con nombres parecidos y a dirigir la solicitud al área internacional correcta.Nombre de la entidad y país: puede aparecer en transferencias, recibos, tarjetas, correos o contratos de inversión.Nombre completo del titular: incluya nombres anteriores, doble nacionalidad, fecha de nacimiento y última dirección conocida.Fechas aproximadas: apertura, último movimiento, cierre o fallecimiento reducen una búsqueda que puede abarcar años.Moneda y producto: saber si eran francos suizos, libras, un depósito o una cartera de valores cambia la petición documental.Datos que el banco suele pedir primero
La entidad suele exigir copia del pasaporte o DNI del solicitante, dirección de contacto y un motivo concreto de la consulta. Si el titular vive, deberá pedirla él mismo o otorgar un poder válido. Si ha fallecido, el certificado de defunción inicia la revisión, pero no convierte al solicitante en heredero.
En la práctica, una transferencia mensual desde una cuenta de Luxemburgo a España puede servir para identificar una cartera de valores desconocida. Lo decisivo es que el banco pueda abrir una consulta concreta, en lugar de rechazar una búsqueda realizada solo por nombre.
Orden práctico de búsqueda: primero reúna país, banco e identificadores; después pruebe quién puede pedir datos; por último solicite certificados con fechas precisas. Una captura parcial de la banca online orienta, pero rara vez sustituye un certificado emitido por la entidad.
El objetivo de la búsqueda determina los documentos y el alcance de la petición. Para localizar una cuenta bancaria en el extranjero dentro de una herencia internacional, la entidad necesitará acreditar el fallecimiento y la legitimación del heredero para informar sobre la cuenta bancaria del causante. Si el titular vive, normalmente deberá solicitar los datos personalmente o mediante apoderado. Para fines fiscales, interesa obtener certificados de saldo a 31 de diciembre, saldo medio del último trimestre y titularidad; para inversión, además, posiciones, códigos ISIN, valoración y entidad depositaria.
No conviene confundir una solicitud de información sucesoria con una petición de acceso a la banca online ni con la documentación necesaria para declarar bienes en el extranjero.
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El secreto bancario exige probar su legitimación
El banco extranjero puede negar datos si no recibe una prueba suficiente de titularidad, representación o condición de heredero. El secreto bancario es el deber de la entidad de no revelar datos financieros a terceros. No es una negativa definitiva: suele ser una petición de documentos mejor ordenados, traducidos o legalizados.
El certificado de defunción acredita que una persona murió, pero no dice quién recibe su patrimonio. Para eso hacen falta documentos sucesorios. El causante es la persona fallecida; los herederos reciben todo o una parte del patrimonio, mientras que los legatarios reciben un bien concreto si el testamento lo prevé.
Las normas de prevención de blanqueo también influyen. La Ley 10/2010 y el Real Decreto 304/2014 obligan a las entidades a identificar al cliente y a revisar quién actúa en su nombre. Por eso un banco puede pedir más documentos que un notario español, aunque ya exista una escritura de herencia.
Defunción no equivale a ser heredero
El certificado de defunción debe acompañarse, normalmente, del certificado de últimas voluntades y del testamento. El Registro General de Actos de Última Voluntad permite saber si el causante otorgó testamento en España y ante qué notario. Si no hay testamento, la declaración de herederos abintestato identifica a quienes suceden conforme a la ley.
Un albacea administra o ejecuta la herencia si el testamento le da esa función. Un representante fiscal atiende obligaciones tributarias, pero no siempre puede disponer de fondos. El banco debe ver el documento donde aparecen esas facultades; una simple carta de familiares no las crea.
Cuenta conjunta, autorizado y poder
Una cuenta conjunta no significa siempre que todo el saldo perteneciera al fallecido . El banco debe informar de los titulares, pero la atribución civil y fiscal del dinero puede depender de aportaciones, pactos y normativa aplicable. Solicite el contrato de apertura y, si existe, el porcentaje de titularidad.
Un autorizado puede operar una cuenta mientras el titular vive, como quien tiene una llave prestada de una vivienda. Tras el fallecimiento, esa facultad suele extinguirse. El autorizado no pasa a ser heredero ni puede usar la banca online para retirar fondos.
Los poderes notariales internacionales deben revisarse con cuidado. Deben estar vigentes, identificar el acto permitido y cumplir la forma aceptada en el país del banco. Un poder español puede requerir apostilla de La Haya y traducción jurada antes de que una entidad en Francia, Alemania o Suiza lo acepte.
La petición eficaz no dice «busco dinero de mi padre». Dice quién solicita, en qué calidad, qué cuenta o producto se investiga y qué certificado se necesita.
Expediente sucesorio y traducción para el banco
El expediente que suele funcionar ante un banco extranjero reúne identidad, defunción, título sucesorio, datos de la cuenta y la forma internacional válida de cada documento. El Reglamento (UE) n.º 650/2012 permite, en los casos incluidos en su ámbito, usar el certificado sucesorio europeo para acreditar quiénes son herederos y cuáles son sus facultades dentro de la Unión Europea.
El certificado sucesorio europeo no obliga a todos los bancos a abrir una cuenta o a pagar sin más comprobaciones. Tampoco opera igual en Reino Unido, Suiza, Andorra o Estados Unidos. Funciona como una credencial transfronteriza, no como una llave automática de todos los productos bancarios.
La residencia fiscal del causante importa para impuestos y puede orientar la búsqueda, pero no decide por sí sola la ley sucesoria. Un notario puede identificar qué derecho rige la sucesión y preparar la aceptación y adjudicación de herencia. Esa escritura describe qué recibe cada heredero y ayuda a convertir un saldo bancario en un dato repartible.
Checklist documental para la solicitud
Identificación del solicitante: DNI o pasaporte vigente, domicilio y datos de contacto verificables.Fallecimiento: certificado de defunción original o copia oficial, con fecha y lugar de muerte.Título sucesorio: testamento y últimas voluntades, o declaración de herederos abintestato si no hubo testamento.Facultades concretas: escritura de aceptación y adjudicación, certificado sucesorio europeo, nombramiento de albacea o poder notarial.Datos bancarios: entidad, país, IBAN, SWIFT/BIC, titulares, fechas de apertura y cierre, moneda y tipo de producto.Prueba de entrega: copia de la solicitud, acuse de recibo, correo certificado o justificante del portal seguro del banco.Apostilla y traducción jurada
La apostilla de La Haya certifica el origen de una firma pública para que un documento circule entre países parte del Convenio de La Haya. Si el país emisor no forma parte del Convenio, puede requerirse legalización consular. No apostilla el contenido del documento ni corrige un testamento incompleto.
La traducción jurada es una traducción firmada por un traductor habilitado. Debe incluir nombres, fechas, importes, monedas, IBAN y código SWIFT/BIC con exactitud. Antes de encargarla, pida al banco la lista de idiomas admitidos: traducir al castellano puede no bastar si la entidad exige inglés, francés o alemán.
El error más frecuente en este punto es traducir solo el certificado de defunción y omitir el documento que acredita al heredero. El banco revisa el conjunto , como una cadena: si falta un eslabón entre el fallecimiento y la persona que solicita, detiene el expediente.
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Cuando la entidad está identificada, conviene pedir certificados separados de titularidad, saldo, posiciones, movimientos, apertura, cierre y bloqueo. Un extracto muestra operaciones, pero puede no indicar quién era titular, cuál era el saldo en la fecha de fallecimiento o si existían valores vinculados.
La consulta sobre bloqueos de cuentas debe preguntar de forma literal si hay bloqueo por fallecimiento, cuenta inactiva, embargo, cierre, saldo transferido o documentos pendientes. Esa respuesta permite distinguir una cuenta sin fondos de una cuenta con fondos inmovilizados hasta que se presente la escritura sucesoria.
La solicitud debe indicar fechas. Para una herencia, la fecha central suele ser la del fallecimiento. Para fiscalidad española, pueden requerirse el 31 de diciembre y el último trimestre. Pedir «todos los datos» es menos eficaz que pedir certificados concretos de un periodo entre 3 y 12 meses , ampliable si aparecen transferencias relevantes.
Modelo breve de petición al banco
Asunto: Solicitud de información sucesoria sobre cuenta de [nombre del causante]
Solicito, en calidad de [heredero/albacea/representante], información sobre posibles productos a nombre de [nombre completo, fecha de nacimiento y fecha de defunción]. Adjunto identificación, certificado de defunción y [testamento/declaración de herederos/certificado sucesorio europeo].
Ruego confirmen la existencia de cuentas, depósitos o valores y emitan certificados de titularidad, saldo y posiciones a fecha de [fecha], movimientos entre [fecha] y [fecha], y situación de bloqueo, cancelación o transferencia de fondos. Indiquen si requieren apostilla, traducción jurada u otros documentos.
Si no hay banca online o la cuenta está inactiva
La pérdida de claves no autoriza a recuperar acceso con el correo del fallecido. El banco suele cancelar ese acceso y abrir un canal sucesorio. Puede exigir originales certificados, videollamada, comparecencia en oficina o envío postal seguro; el canal y los plazos cambian por país.
Un caso habitual: una heredera conservaba una tarjeta de débito de un banco británico, pero no los extractos ni las claves. El certificado de defunción y el testamento permitieron al banco confirmar la existencia de la cuenta; la escritura de adjudicación posterior fue necesaria para ordenar el pago. La tarjeta, por sí sola, no permitía retirar ni conocer el saldo.
En la práctica, los bancos pueden rechazar expedientes con capturas de pantalla y aceptarlos después con certificados originales apostillados. La diferencia es que la entidad puede verificar el derecho sucesorio sin vulnerar su deber de confidencialidad.
Del indicio al certificado bancario
1. Identificar
2. Acreditar
3. Adaptar
4. Pedir
Saldos y modelo 720: datos que no se confunden
El modelo 720 de bienes y derechos en el extranjero es una declaración informativa ante la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT). No liquida por sí mismo un impuesto y no sustituye al impuesto sobre sucesiones y donaciones. La Ley 29/1987 y el Real Decreto 1629/1991 regulan este último, con reglas que dependen de la sucesión y de la normativa aplicable.
Cómo calcular los dos saldos bancarios
El saldo a 31 de diciembre es el importe existente al cierre de ese día. Si la cuenta se canceló antes, se informa según las reglas aplicables a la cancelación y con la fecha de cierre. El banco debe certificar moneda, importe y, cuando proceda, fecha exacta.
El saldo medio del último trimestre es la media de los saldos de los días comprendidos entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre. No es la media de tres extractos mensuales si hubo muchos movimientos. Pida al banco el dato ya calculado o los saldos diarios necesarios para verificarlo.
Ejemplo simple: si una cuenta mantiene 20.000 euros durante 46 días y 50.000 euros durante 46 días, el promedio de esos 92 días es 35.000 euros. Si hubo saldos diarios distintos, la suma de cada saldo diario se divide entre el número de días del periodo.
Umbral conjunto de 50.000 euros
El límite de 50.000 euros se analiza de forma conjunta dentro de cada bloque de bienes y derechos que corresponda, no cuenta por cuenta. Dos cuentas de 30.000 euros cada una pueden superar conjuntamente el umbral de cuentas. Una cartera de valores se analiza en su bloque, con sus propias reglas.
Volver a presentar no depende solo de superar otra vez 50.000 euros. Puede existir obligación cuando aumentan en más de 20.000 euros los valores ya declarados, o cuando se extingue, cancela o transmite un bien o derecho informado antes. La situación del titular, autorizado, beneficiario o apoderado debe revisarse con sus fechas concretas.
La multa por no declarar bienes en el extranjero no debe analizarse desde una cifra aislada o una noticia antigua. Tras cambios normativos y jurisprudenciales, conviene separar la obligación informativa, la posible regularización tributaria y el régimen sancionador aplicable a cada periodo.
Cada tipo de cuenta exige pruebas distintas
Una cuenta corriente, un depósito, una cartera de valores, una cuenta conjunta, una cuenta con autorizado y una cuenta cancelada no generan los mismos certificados. Identificar bien el producto evita pedir un saldo cuando en realidad existen acciones, bonos, fondos o una transferencia de cierre pendiente.
La cartera de valores requiere una fotografía más detallada que una cuenta corriente. Debe incluir posiciones, número de títulos, código ISIN (identificador internacional del valor), valoración y entidad depositaria. Un depósito exige importe, fecha de constitución, vencimiento, intereses y cuenta asociada.
Esta diferencia también afecta a la partición. La aceptación y adjudicación de herencia debe describir qué se reparte: no es igual adjudicar 80.000 euros en efectivo que 200 acciones con una cotización variable. La documentación bancaria permite al notario y a los herederos hablar del mismo activo.
Producto o situación Certificado que pedir Fecha decisiva Dato que evita errores Cuenta corriente Titularidad, saldo y movimientos Fallecimiento y 31 de diciembre IBAN, titulares y saldo medio Depósito Contrato, saldo, intereses y vencimiento Fallecimiento o vencimiento Cuenta vinculada y penalización Cartera de valores Posiciones y valoración Fallecimiento y cierre anual ISIN y número de títulos Cuenta conjunta Contrato y titulares Fallecimiento Cuota y aportaciones Cuenta con autorizado Titularidad y mandato Fallecimiento Autorizado no es titular Cuenta cancelada Cancelación y destino de fondos Fecha de cierre Transferencia final
Cuentas conjuntas y aportaciones
La titularidad formal no resuelve siempre de quién era el dinero. Si un cónyuge era cotitular por comodidad, pero el fallecido ingresaba todos los fondos, pueden surgir ajustes en la herencia y en el impuesto. Los movimientos previos ayudan a reconstruir esas aportaciones.
Cuentas canceladas y fondos transferidos
Una cuenta cerrada puede dejar rastro útil. Pida certificado de cancelación, saldo final, orden de transferencia y destinatario. Si el cierre ocurrió entre 30 y 90 días antes del fallecimiento, los documentos pueden ser relevantes para explicar donaciones, pagos o activos trasladados.
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Dudas habituales
No suele bastar. Necesita al menos un indicio de país o entidad y documentos que prueben su condición de heredero, albacea o representante; el banco no suele hacer búsquedas generales por nombre.
¿El certificado de defunción permite ver el saldo?
No, por sí solo normalmente no. El certificado de defunción prueba la muerte, pero el banco suele pedir testamento, declaración de herederos abintestato o certificado sucesorio europeo.
¿Qué hago si no tengo IBAN ni banco conocido?
Revise transferencias, tarjetas, correos, contratos laborales, declaraciones y documentación del causante de los últimos 5 a 10 años. Si no hay país ni entidad, puede requerirse investigación sucesoria local o una vía judicial.
¿Una cuenta conjunta entra entera en la herencia?
No siempre. Debe acreditarse la cuota de titularidad y el origen de las aportaciones, porque el saldo bancario y la propiedad civil del dinero pueden no coincidir.
¿Qué datos necesito para el modelo 720?
Suelen ser necesarios país, entidad, IBAN, titulares, saldo a 31 de diciembre, saldo medio del último trimestre y fechas de apertura o cancelación. El umbral de 50.000 euros se revisa por bloques de bienes, no por cada cuenta aislada.
No automáticamente. El banco puede exigir que el poder esté vigente, apostillado o legalizado y acompañado de traducción jurada al idioma que acepte.
¿Puedo usar capturas de la banca online ante el banco?
Pueden orientar, pero no sustituyen un certificado bancario de titularidad y saldo. Para una comprobación tributaria conviene conservar extractos completos, certificados, justificantes del origen de fondos y prueba de las conversiones de moneda.
Este enfoque no basta si no se conoce ni el país ni una posible entidad bancaria y no hay indicios documentales del patrimonio. En esos casos puede ser necesario investigar la sucesión mediante autoridades, registros sucesorios, asesores locales o procedimientos judiciales. Tampoco sustituye el asesoramiento fiscal individual ni aplica a cuentas abiertas exclusivamente en España.
Orden de actuación para no perder pruebas
La forma más segura de localizar una cuenta extranjera es separar investigación, acreditación sucesoria, petición bancaria y revisión fiscal. Primero conserve cualquier indicio; después obtenga el certificado bancario adecuado; por último entregue al notario y al asesor fiscal datos fechados y verificables.
No confunda localizar fondos con presentar el modelo 720. La localización permite saber si existe un activo; la herencia decide quién puede recibirlo; y la fiscalidad determina qué debe declararse y en qué plazo. Cada trámite necesita documentos distintos, aunque partan de los mismos extractos.
Conserve un expediente con copias de identidad, certificado de defunción, últimas voluntades, testamento o declaración de herederos, poderes notariales internacionales, apostillas, traducciones, comunicaciones del banco y certificados de saldo. Esa carpeta sirve también ante la AEAT, las Administraciones tributarias extranjeras y una futura partición.
Si ya conoce el banco o conserva un IBAN SWIFT bancario, una revisión profesional del expediente sucesorio antes de enviar la petición puede evitar traducciones inútiles, denegaciones y retrasos. Dpto. Jurídico puede analizar la documentación disponible y coordinar la solicitud con la entidad, el notario y la fiscalidad de la herencia internacional.
