¿Ha recibido fondos de una herencia desde el extranjero y el banco exige pruebas que no sabe cómo aportar? La falta de título sucesorio legalizado, traducción jurada o extractos bancarios claros suele generar retenciones, bloqueos KYC y retrasos fiscales. Priorice la certificación de defunción y el título sucesorio. Tenga listo el historial de movimientos para agilizar la liberación. Los bienes complejos, como trusts, inmuebles y acciones, exigirán más documentación y tardarán más.
Para documentar el origen de fondos procedentes de una herencia extranjera en España, reúna certificado de defunción, título sucesorio (probate o resolución de sucesión), certificados de últimas voluntades, extractos bancarios y justificantes de transmisión de activos. Legalice (o apostille) y traduzca juradamente los documentos. Presente los documentos al banco y a la AEAT con el Modelo 720 o ISD según proceda. Siga leyendo para encontrar plantillas de ejemplo integradas como texto para copiar y adaptar.
Los modelos incluidos sirven como base práctica para preparar la documentación que exigirán el banco y la AEAT.
Resumen del proceso
Reúna la carpeta mínima para mover fondos. Esta carpeta suele incluir seis elementos esenciales.
Certificado de defunción.
Título sucesorio o probate/resolución de sucesión.
Certificado de últimas voluntades.
Extractos bancarios con comprobantes SWIFT de 6–12 meses.
Apostilla o legalización consular del documento público.
Traducción jurada de los documentos no redactados en español.
Mantener estos seis grupos reduce solicitudes adicionales del banco y disminuye los plazos de validación.
Reúna certificado de defunción, título sucesorio y certificado de últimas voluntades.
Adjunte extractos bancarios de 6–12 meses y comprobantes SWIFT.
Legalice con Apostilla (Convenio de La Haya) o legalización consular y traduzca juradamente.
Presente ISD en 6 meses y valore Modelo 720 si supera 50.000€.
Entregue los documentos en este orden al banco para acelerar la revisión KYC. La entrega inmediata reduce la probabilidad de retención temporal de fondos.
Presente la autoliquidación del ISD antes de inscribir transmisiones patrimoniales. No presentar la autoliquidación suele provocar sanciones y recargos. Los plazos autonómicos varían.
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Solicite apostilla o legalización para documentos públicos extranjeros que acrediten defunción, testamento o título sucesorio. Traduzca juradamente los documentos cuando no estén en español.
La regla se aplica salvo acuerdos bilaterales específicos entre países o si la autoridad receptora acepta certificados multilaterales.
La falta de apostilla es el motivo más común de rechazo por notarías y bancos.
Apostilla vs legalización consular
Compare la apostilla con la legalización consular para elegir el trámite correcto. La Apostilla (Convenio de La Haya) certifica firmas entre estados firmantes.
Si no existe convenio, haga la legalización consular. Este trámite suele tardar más.
Requisitos de traducción jurada
Pida una traducción jurada que cierre discrepancias onomásticas entre documentos y transferencias. El traductor debe incluir sello y número de registro.
Sin traducción jurada, la entidad puede pedir un certificado de concordancia de nombres.
Plazo orientativo para apostilla: trámites administrativos en muchos países tardan entre 1 y 15 días hábiles; la legalización consular puede tardar entre 2 y 6 semanas según el consulado.
1. Reunir documentos
Certificado de defunción, título sucesorio, últimas voluntades, extractos.
2. Legalizar y traducir
Apostilla o consular; traducción jurada del documento completo.
3. Presentar al banco
Adjuntar carta justificativa, extractos y comprobantes SWIFT.
4. Cumplir con Hacienda
Autoliquidación ISD y estudio de obligación Modelo 720.
Prepare el documento original en el órgano emisor antes de solicitar la apostilla.
Para legalizar documentos extranjeros de una herencia siga estos pasos claros:
Pida al órgano emisor una copia certificada o testimonio oficial del documento. Esto incluye certificado de defunción, probate o escritura de aceptación.
Compruebe si el país forma parte del Convenio de La Haya. Si lo es, solicite la apostilla a la autoridad competente.
Si no hay apostilla, gestione la legalización consular ante el consulado de España tras la legalización nacional.
Tras legalizar, encargue la traducción jurada a un traductor colegiado en España. Incluya sello y número de registro.
Plazos orientativos: apostilla 1–15 días hábiles según país. Legalización consular 2–6 semanas. Traducción jurada 3–10 días.
Costes aproximados: apostilla €10–€80. Legalización consular €50–€250. Traducción jurada €30–€120 por página según complejidad.
Conserve recibos y un expediente con original, copia apostillada y traducción jurada. Presente todo simultáneamente al banco y a la AEAT.
Cómo probar origen ante la entidad financiera
Presente el título sucesorio certificado y extractos bancarios de 6–12 meses con comprobantes SWIFT. Estos documentos son el mínimo que exigen las entidades.
Sin esos elementos, el oficial de cumplimiento puede pedir más información y retener fondos.
La proporción de expedientes complejos aumenta cuando las transferencias pasan por sociedades interpuestas.
Plantilla: carta justificativa para la entidad financiera
Redacte la carta justificativa identificando al heredero, la relación con el fallecido y la descripción de los activos y movimientos.
El error típico es presentar una carta genérica sin referencias a comprobantes SWIFT.
[Fecha]
A la atención del Departamento de Cumplimiento
[Nombre del Banco]
Asunto: Justificación de origen de fondos por herencia
El suscrito [Nombre del heredero], DNI/NIE [_
Documentos que aceptan los compliance officers
Los compliance officers aceptan extractos certificados, escrituras públicas y certificados del registro mercantil cuando procede. También piden documento de identidad del heredero.
Si hay dudas sobre el beneficiario último, pedirán documentación sobre sociedades interpuestas.
Prepare toda la documentación antes del primer envío internacional.
Antes de enviar o aceptar una transferencia internacional por herencia, coordine estos pasos KYC operativos con el banco receptor:
Solicite al banco emisor el comprobante MT103/SWIFT original y, si puede, un certificate of funds/origin con cuenta de origen, titularidad y concepto.
Entregue al banco receptor copia apostillada y traducida del título sucesorio, certificado de defunción y extractos del emisor que incluyan la transferencia. Añada una carta justificativa firmada por el heredero.
Si intervienen sociedades interpuestas, aporte escritura de constitución, estatutos, registro de accionistas y documento que acredite beneficiario real.
Dé identificación oficial vigente, justificante de domicilio y el resguardo de autoliquidación del ISD cuando exista.
Pida al oficial de cumplimiento un listado escrito de requisitos adicionales y tiempos estimados.
Habitualmente el banco reclama pruebas adicionales solo si falta el MT103 o hay discrepancias onomásticas. El banco puede congelar fondos temporalmente hasta obtener certificaciones del banco emisor o documentación societaria.
Tener estos documentos antes del primer movimiento reduce retenciones y acorta la validación.
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Trámites fiscales en España: ISD y modelo 720
Presente la autoliquidación del ISD normalmente en 6 meses desde la fecha del fallecimiento. Puede solicitar prórroga antes de ese plazo.
Declare bienes en el Modelo 720 cuando los saldos superen 50.000€ a 31/12. Esta obligación se instauró en 2012 y sigue vigente.
Consulte la AEAT para formularios y criterios concretos en casos transfronterizos.
Plazos y pasos para autoliquidar ISD
Haga la autoliquidación y pague el impuesto para abrir la vía de inscripción registral de transmisiones.
No presentar puede generar recargos. Las administraciones autonómicas aplican normas y tarifas distintas.
Cuándo presentar Modelo 720
Declare bienes cuando el total de cada bloque supere 50.000€ a 31/12. Los bloques son cuentas, valores y bienes inmuebles.
La no presentación voluntaria puede generar sanciones específicas y controversias tributarias.
Referencia normativa: Ley 10/2010 sobre prevención del blanqueo (2010); Directiva (UE) 2015/849 y 2018/843 (4ª y 5ª AML).
En relación con el Modelo 720 y las herencias, aplique esta pauta práctica:
El Modelo 720 es una declaración informativa anual sobre bienes y derechos en el extranjero cuyo saldo supera 50.000 € a 31/12 en cualquiera de los bloques.
Si usted ha recibido por herencia una cuenta extranjera, valore el saldo a 31/12.
Si supera 50.000 €, incluya la cuenta en el bloque de 'cuentas en el extranjero' en la declaración correspondiente.
En las observaciones incluya referencia al expediente sucesorio y la fecha de fallecimiento como fecha de adquisición.
Conserve la prueba de la autoliquidación del ISD y el justificante de pago para acreditar la transmisión.
Si el heredero recibe en junio una cuenta extranjera que a 31/12 tiene 75.000 €, debe incluir esa cuenta en el Modelo 720 del año siguiente. Adjunte título sucesorio, certificado de defunción y MT103 para justificar la causa.
Omisiones en el 720 pueden acarrear sanciones severas, por eso documentar el vínculo con la herencia y la fecha efectiva de adquisición es clave.
Errores que arruinan el resultado
El error más frecuente en este punto es presentar documentos extranjeros sin apostilla o sin traducción jurada.
Otra diferencia común que provoca bloqueos son discrepancias en el nombre del heredero entre el título sucesorio y la transferencia.
También falla la justificación cuando la transmisión ha pasado por sociedades interpuestas sin explicar el beneficiario último.
Casos límite: fondos desde sociedades interpuestas
Si existen sociedades interpuestas, el banco exige contratos, escritura de constitución y prueba de beneficiario real.
No aportar esta información eleva el riesgo de investigación AML y de reporte a SEPBLAC.
Qué revisar antes de enviar la transferencia
Revise la coincidencia exacta de nombre, documento de identidad e IBAN entre todas las piezas documentales.
Compruebe que el concepto SWIFT identifica al fallecido o al expediente sucesorio.
La recomendación es clara: preparar la carpeta completa antes del primer movimiento. Esto funciona bien cuando la documentación incluye título sucesorio apostillado y extractos bancarios de 6–12 meses. Solo sirve si las transferencias conservan el identificador SWIFT original. Si no, espere y pida al banco emisor un certificado de origen de fondos antes de transferir a España. Encargar una revisión profesional reduce el riesgo de bloqueo y ahorra semanas de gestiones.
Checklist y plantillas por país: Reino Unido
Por país, los documentos mínimos varían y requieren validación específica.
A continuación se ofrecen plantillas y ejemplos prácticos para cada jurisdicción.
Reino Unido
Documento mínimo: Grant of Probate y certificado de defunción apostillados.
Tras el Brexit conviene verificar si el documento necesita legalización adicional para España.
EE. UU.: letters testamentary
Documento mínimo: Letters Testamentary o Small Estate Affidavit según el estado y certificado de defunción apostillado.
Algunos estados expiden certificaciones por el Secretary of State que facilitan la apostilla.
Francia: acte de notoriété
Documento mínimo: acte de notoriété notarial y copie certifiée conforme del acte de décès.
La legalización o apostilla y la traducción jurada suelen ser exigidas por notarías españolas.
Latinoamérica
Documento mínimo: escritura pública de aceptación o resolución sucesoria y certificado de defunción.
En muchos países latinoamericanos se requiere legalización consular si no existe apostilla.
Modelos: autorización y carta bancaria
Autorización para cobro y transferencia
Yo, [Nombre del heredero], con DNI/NIE [_ _], autorizo a [Nombre del banco emisor] a realizar la transferencia SWIFT identificada con referencia [_] a la cuenta IBAN [
Ejemplo mínimo de expediente para banco
Certificado de defunción (apóstillado y traducido)
Título sucesorio / probate (apóstillado y traducido)
Certificado de últimas voluntades
Extractos bancarios 6–12 meses
Comprobantes SWIFT
Carta justificativa firmada
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Matriz de decisión KYC/AML por tipo de activo
Use la matriz para decidir qué documentación preparar según el tipo de activo y el riesgo AML estimado.
Los criterios medibles son documentos mínimos, nivel de riesgo y tiempo estimado de validación.
Columnas y métricas propuestas
Las columnas sugeridas son: Tipo de activo, Documentos mínimos, Riesgo AML, Tiempo estimado (semanas).
Use esta matriz con el oficial de cumplimiento antes de enviar fondos para reducir incidencias.
Tipo de activo
Documentos mínimos
Riesgo AML
Tiempo estimado
Transferencia bancaria internacional
Extractos 6–12 meses; comprobante SWIFT; título sucesorio
Bajo
1–2 semanas
Inmueble
Escritura, nota registral, liquidación ISD
Medio
4–12 semanas
Valores y participaciones
Certificado del broker, contrato de cesión, extractos
Medio-Alto
3–8 semanas
Para evitar bloqueos y reducir plazos, conviene encargar a un abogado o asesor fiscal especializado la revisión completa de la carpeta y su presentación ante el banco. Una revisión profesional puede cerrarse en 72 horas cuando la documentación está completa.
Preguntas frecuentes
¿Qué documentos necesito para traer dinero de una herencia?
Necesita título sucesorio apostillado, certificado de defunción, extractos bancarios y comprobantes SWIFT. Adjunte traducción jurada cuando los documentos no estén en español.
¿Debo declarar la herencia en el modelo 720?
Sí cuando los bienes en el extranjero superan 50.000€ a 31/12 en alguno de los bloques establecidos. Compruebe la cifra y declare según instrucciones de la AEAT.
¿En cuánto tiempo debo presentar el ISD?
La autoliquidación del ISD vence en 6 meses desde la fecha de fallecimiento. Puede solicitar prórroga antes del plazo.
Verifique requisitos autonómicos para modelos como el 650.
¿Qué ocurre si el título sucesorio no está apostillado?
El banco o la notaría puede rechazarlo y pedir legalización consular, lo que retrasa el proceso semanas. Obtener apostilla evita solicitudes adicionales.
¿Cuánto tiempo tardan los bancos en validar el expediente?
Tiempo estimado entre 1 y 8 semanas según complejidad y documentación aportada. Transferencias simples suelen resolverse en 1–2 semanas.
EE. UU.: Letters Testamentary o Small Estate Affidavit según estado, y certificado de defunción apostillado. Reino Unido: Grant of Probate y certificado de defunción, apostillados y traducidos si no están en español.
¿El banco puede retener mis fondos?
No indefinidamente; la entidad aplica diligencias KYC y puede retener hasta resolver dudas razonables. Si la carpeta está completa, la validación suele resolverse en plazos medibles.
⚠️ Esto no funciona cuando la herencia y la entrega de fondos se han ejecutado totalmente dentro del país de origen sin transferencia internacional o cuando el importe está por debajo de umbrales que activan KYC/AML y obligaciones informativas.
