Herederos con vínculos internacionales ven cuentas y activos bloqueados tras un fallecimiento .plazos fiscales añaden riesgo de sanciones y pérdida de derechos.
Un plan paso a paso permite priorizar trámites y ahorrar costes.
Si existe una herencia en un banco extranjero, primero localice el certificado de defunción.
Solicite al banco por escrito sus requisitos: probate o letter of administration.
La lista debe seguirse y registrarse con fecha.
Una checklist y las plantillas aceleran el desbloqueo y reducen riesgos.
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Resumen del proceso
Localiza y prioriza los documentos para desbloquear fondos en semanas a meses.
La secuencia esencial es la siguiente: pedir requisitos al banco; obtener certificado de defunción y acreditación de heredero; apostillar y traducir documentos; otorgar poder si procede; preparar la liquidación fiscal en España.
Este resumen permite empezar ya. La fase inicial de contacto y lista de documentos suele tardar entre 3 y 14 días.
Lista rápida
Solicita al banco su "list of required documents" por escrito.
Consigue certificado de defunción y certificado de últimas voluntades. Pide apostilla y traducción jurada.
Decide si otorgas poder notarial o viajas para presentar documentos en persona.
Resultado esperado
Al completar estos pasos, el banco confirmará el documento que acepta.
Llama y exige la lista escrita de documentos para desbloquear la cuenta. Obtén el nombre y correo de la persona responsable.
La primera petición al banco debe documentarse por email o carta certificada.
El banco suele responder entre 5 y 20 días laborales.
Qué pedir al banco
Solicita la persona de contacto y su correo.
Pide el tiempo estimado para revisar documentos.
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Solicito por escrito la lista completa de documentos y requisitos para acreditar la condición de heredero.
Atentamente,
Contacte al consulado del país del banco en España para validar legalizaciones.
Si omite el contacto consular, la legalización o la apostilla pueden rechazarse.
El envío debe registrarse y mantenerse copias firmadas con fecha.
Paso 2: reunir documentos, apostilla y traducción
Prepare el certificado de defunción, el testamento o la declaración de herederos, y la identificación de los beneficiarios. Solicite apostilla o legalización y traducción jurada antes del envío.
La apostilla de La Haya se obtiene en el Ministerio de Justicia o en la autoridad competente del país emisor.
La traducción jurada suele tardar entre 3 y 7 días.
Documentos imprescindibles
Certificado de defunción del causante.
Certificado de últimas voluntades y copia del testamento.
O declaración de herederos.
Documento que acredite la condición de heredero.
Ejemplos: grant of probate, letter of administration, acte de notoriété o declaración judicial.
Identificación oficial del heredero (pasaporte o DNI).
Pruebas de relación: acta de nacimiento o matrimonio.
Apostilla vs legalización consular
Use apostilla cuando el país emisor y receptor sean parte de la Convención de La Haya (1981).
La expedición de la apostilla en España se regula por el Convenio de La Haya.
En muchos casos puede completarse en 1–7 días hábiles si se solicita con cita.
Los bancos extranjeros suelen pedir un paquete documental muy concreto: el original o copia certificada del grant of probate o letters of administration, y en algunas jurisdicciones pueden aceptar affidavit of heirship. Solicitan copia certificada del testamento si existe, identificación oficial del heredero con copia certificada y apostilla, justificantes de relación como acta de nacimiento o matrimonio apostillados y traducidos, comprobante de domicilio y extractos de cuenta del causante.
Con frecuencia requieren formularios fiscales y de compliance.
Además, muchos bancos exigen un formulario de indemnidad firmado por los herederos.
En la práctica envíe originales o copias certificadas apostilladas junto a traducciones juradas.
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Paso 3: poderes, probate y reconocimiento
Otorgue un poder notarial con alcance limitado si no puede desplazarse. Envíe la copia apostillada y la traducción jurada al banco o al representante local.
Si el banco exige probate document, inicie el proceso ante la autoridad judicial o administrativa correspondiente en el país donde residía el causante.
Espere que el trámite de probate residencial tarde entre 8 y 36 semanas.
Qué tipo de poder usar
Use un poder notarial específico para cobrar fondos del banco o para representar en trámites fiscales.
Si el banco requiere presencia física, prepare acta notarial de aceptación del poder por el apoderado.
Cómo funciona el probate/grant
El grant of probate o letters of administration acreditan legalmente al ejecutor o administrador.
En Reino Unido el Probate Registry gestiona el grant.
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Checklist bancario por país
Prepare y envíe al banco la "checklist bancaria por país" adaptada al caso.
La infografía de más abajo muestra el flujo estándar de envío de documentos.
A continuación se ofrece una tabla comparativa y listas concretas por jurisdicción.
País
Documento exigido
Apostilla/Legalización
Tiempo medio
Reino Unido
Grant of Probate o Letters of Administration; certificado de defunción
Apostilla para documentos extranjeros; traducción jurada al inglés
8–24 semanas
Estados Unidos
Probate según estado o affidavit de small estate
Apostilla o legalización según estado; traducción jurada
6–40 semanas (según estado)
Francia
Acte de notoriété o actuación notarial francesa
Apostilla o legalización, traducción jurada al francés
8–20 semanas
Latinoamérica
Varía: escritura pública, resolución judicial o acta notarial
Apostilla en países firmantes o legalización consular
4 semanas–>1 año
Reino Unido
Reino Unido suele pedir grant of probate o letters of administration y traducción jurada cuando los documentos provienen de España.
Estados Unidos
En EE. UU. la exigencia depende del estado.
Los bancos americanos aplican retenciones.
Plazo legal: en Reino Unido el registro de probate puede tardar de 8 a 24 semanas. En EE. UU. la apertura de probate depende del estado y puede superar los 6 meses si hay litigio.
Francia
Francia requiere actuación notarial local, frecuentemente un acte de notoriété.
La traducción jurada al francés y la apostilla aseguran la aceptación por las autoridades francesas.
Latinoamérica
En muchos países latinoamericanos la tramitación pasa por notarías locales.
Contacte con el consulado y un notario local antes de enviar documentación desde España.
1
Contacta al banco Solicita lista escrita de documentos
2
Reúne documentos Defunción, testamento, acreditación de heredero
3
Apostilla y traducción Legaliza y traduce antes de enviar
4
Probate o reconocimiento Inicia probate o trámite local si es exigido
En Reino Unido el impuesto de sucesiones lo liquida el propio estate. El banco pedirá el Grant of Probate. Por eso el banco no retiene impuesto al traspaso del capital; exigirá la prueba del pago o del trámite del IHT (Inheritance Tax).
En Estados Unidos no existe impuesto federal sobre el beneficiario al recibir efectivo. Existe impuesto federal sobre el patrimonio del causante cuando el estate supera determinadas exenciones.
En Francia los herederos pagan impuesto de sucesiones. Los tipos son progresivos según parentesco.
En Latinoamérica los requisitos varían. A menudo exigen escritura pública local o resolución judicial. También piden el comprobante de liquidación fiscal local para evitar retenciones adicionales.
Impuestos, timeline y plantillas prácticas
Calcule la deuda fiscal en España. Coordine la acreditación de impuestos pagados en el país de origen para evitar la doble imposición.
La liquidación del Impuesto sobre Sucesiones se presenta ante la administración autonómica correspondiente. El plazo varía por comunidad. La fase administrativa suele durar entre 4 y 16 semanas tras presentar la documentación completa.
Presente el Modelo 720 si procede. La omisión ha generado sanciones relevantes en resoluciones judiciales recientes.
Modelo 720 aplicado a herencias
Declare bienes y derechos situados en el extranjero que superen los umbrales legales en cuentas, inmuebles o valores.
Para información práctica sobre el formulario y criterios, consulte la web de la Agencia Tributaria: AEAT .
Adjunte justificantes de pago en el país de origen, como resolución, recibo fiscal o certificado del organismo local.
Un impuesto pagado en origen reduce la base sujeta en España cuando se acredita.
Timeline y costes orientativos
Fase 0 (0–2 semanas): contacto banco y recopilación digital.
Fase 1 (2–12 semanas): apostilla y traducción jurada.
Fase 2 (8–36 semanas): probate o reconocimiento.
Plantilla: poder notarial
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Yo, [Nombre del otorgante], con NIF [_], otorgo poder a [Nombre del apoderado], con pasaporte [ _] del causante [Nombre del fallecido]. _ _
Plantilla: carta al banco para solicitar levantamiento del bloqueo
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Adjunto certificados apostillados y traducciones juradas que acreditan la condición de heredero.
Atentamente,
Si desea revisión personalizada del caso, indique país del banco, saldo estimado y documentación disponible. Contacte con el Dpto. Jurídico para que evalúen costes y plazos.
Para evitar la doble imposición siga tres pasos prácticos:
Obtenga del país de origen un justificante oficial de la liquidación del impuesto.
Calcule la cuota teórica en España y aplique el crédito por impuesto extranjero acreditado.
Adjunte al escrito de liquidación español la documentación apostillada y la traducción jurada.
Preguntas frecuentes
Presente la liquidación del Impuesto sobre Sucesiones en la comunidad autónoma en el plazo correspondiente. Adjunte certificado de defunción, título que acredita la condición de heredero y documentación que acredite impuestos pagados en origen.
La AEAT puede aceptar el crédito por impuesto extranjero si se aporta resolución de pago apostillada y traducida. El plazo de gestión de trámites sucesorios varía por comunidad.
Sí, si el saldo conjunto de cuentas en el extranjero supera los umbrales legales en la fecha de cierre fiscal. Declare cuentas, valores e inmuebles cuando excedan los límites establecidos.
La omisión del Modelo 720 puede conllevar sanciones y revisiones posteriores por la AEAT; presente documentación justificativa cuando corresponda.
¿Cuánto tarda un banco en liberar fondos tras recibir la documentación?
Depende de la jurisdicción: en países con probate formal puede tardar 8–24 semanas; en casos simples 3–8 semanas una vez recibidos documentos válidos.
Si el banco exige comprobación fiscal adicional o reconocimiento judicial, el tiempo puede ampliarse a más de un año.
¿Qué ocurre si la cuenta era conjunta?
Si existe derecho de supervivencia, el banco suele aplicar sucesión automática y liberar fondos al cotitular. Si no existe, deberá acreditarse la herencia como en cualquier otro caso.
La situación de cuentas mancomunadas genera discusiones frecuentes sobre titularidad y puede requerir asesoramiento legal para evitar litigios.
¿Puedo recibir el dinero en España sin pagar impuestos?
No necesariamente; algunos países aplican retenciones a no residentes. El heredero solicita el crédito por impuesto pagado en España aportando justificantes.
La coordinación entre ambos sistemas fiscales evita la doble imposición, pero exige trámites y documentación precisa.
¿Qué impuestos retienen en Reino Unido o EE. UU.?
En Reino Unido no hay un impuesto directo al beneficiario por recibir efectivo; existe el Inheritance Tax (IHT) que grava el patrimonio del causante y lo gestiona el estate.
